摘要：

2014年3月，本人作為項(xiàng)目經(jīng)理參與了XX市第一人民醫(yī)院的“醫(yī)院信息系統(tǒng)”的建設(shè)工作。項(xiàng)目歷時(shí)10個(gè)月，合同總額1100萬，其中軟件部分金額約520萬。通過該項(xiàng)目幫助醫(yī)院實(shí)現(xiàn)了全方位，全對(duì)象，全過程的總體目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)了醫(yī)院辦公的無紙化、無片化。本文從筆者主持的大型項(xiàng)目開發(fā)經(jīng)驗(yàn)出發(fā)，在成本估算方面，采用類比估算，自下而上估算，結(jié)合準(zhǔn)備金分析，質(zhì)量成本分析等成本估算方法，對(duì)項(xiàng)目總體成本進(jìn)行了估算；在成本預(yù)防方面，按照支出合理化原則，采用逐步分?jǐn)偡纸獾姆椒?，詳?xì)的制訂了項(xiàng)目的預(yù)算；在成本控制方面使用了績(jī)效測(cè)量方法，對(duì)比預(yù)算和測(cè)量結(jié)果，以控制項(xiàng)目成本。結(jié)合大型項(xiàng)目特點(diǎn)，采用間接管理，設(shè)置了控制賬戶，對(duì)多個(gè)子項(xiàng)目組進(jìn)行成本與進(jìn)度，范圍的統(tǒng)一管理，取得了很好效果，最終成本與項(xiàng)目預(yù)算相比結(jié)余3%。

正文：

2014年3月XX市政府?dāng)M將原市第一人民醫(yī)院，兒童醫(yī)院和市五院進(jìn)行搬遷，組建新的XX市第一人民醫(yī)院，新院規(guī)劃目標(biāo)為大型綜合三甲醫(yī)院，擁有57個(gè)臨床科室，15個(gè)醫(yī)技科室，1600余張展開床位，日門診量近5000人次。搬遷后對(duì)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行重新規(guī)劃，添置部分設(shè)備，并采用新的"醫(yī)院信息系統(tǒng)"。本人作為項(xiàng)目經(jīng)理參與了該“醫(yī)院信息系統(tǒng)”的建設(shè)工作。項(xiàng)目投入約1100萬元，其中軟件部分約520萬元，工期10個(gè)月，通過本系統(tǒng)的實(shí)施，實(shí)現(xiàn)了三個(gè)“全”的總目標(biāo)，即全方位，包括了所有部門；全對(duì)象，包含了病人，醫(yī)護(hù)技人員，藥品，耗材等所有對(duì)象，全過程，覆蓋門診、住院和病人診療等所有過程。實(shí)現(xiàn)了醫(yī)院辦公的無紙化、無片化。由于該項(xiàng)目是公司在XX省的標(biāo)志性項(xiàng)目，考慮到宣傳方面的重要意義，投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，利潤(rùn)率相對(duì)較低，因此在保證質(zhì)量的基礎(chǔ)上，控制成本成為了本項(xiàng)目的重中之重。項(xiàng)目實(shí)施過程中未發(fā)生重大偏差，成本比預(yù)算結(jié)余近3%，取得了項(xiàng)目相關(guān)干系人的一致認(rèn)可。

該院原有信息系統(tǒng)是在2000年采購的，采用以power builder為開發(fā)工具的C/S架構(gòu)，無論技術(shù)架構(gòu)都無法滿足需求，因此本次改造以.net技術(shù)為開發(fā)平臺(tái)，采用C/S與B/S混合使用的架構(gòu)，對(duì)于如住院收費(fèi)，藥品擺藥等實(shí)效性要求高的模塊采用C/S架構(gòu)，對(duì)于醫(yī)務(wù)統(tǒng)計(jì)，數(shù)值量分析等重復(fù)操作要求低的模塊，采用B/S架構(gòu)。項(xiàng)目采用HP UNIX+oracle12c作為數(shù)據(jù)庫平臺(tái)，3臺(tái)IBM x3950應(yīng)用服務(wù)器運(yùn)行HIS、PACS、LIS等系統(tǒng)，其他使用16臺(tái)PC服務(wù)器運(yùn)行vsphere作為小應(yīng)用平臺(tái)。為便于管理，我將項(xiàng)目分為5個(gè)子項(xiàng)目，分別是醫(yī)院管理和醫(yī)療活動(dòng)信息系統(tǒng)(HIS)，影像歸檔和通信系統(tǒng)(PACS)，檢驗(yàn)信息系統(tǒng)(LIS)，放射科信息管理系統(tǒng)(RIS)，手術(shù)麻醉信息系統(tǒng)(簡(jiǎn)稱“手麻”)，電子病歷(EMR)，并任命了5名子項(xiàng)目經(jīng)理。

一、成本估算

成本估算的目的是編制一個(gè)為完成項(xiàng)目各活動(dòng)所需資源的近似估算，成本估算不準(zhǔn)確，有可能直接導(dǎo)致后期的成本失控，特別是對(duì)于復(fù)雜大型項(xiàng)目而言，一旦成本失控會(huì)造成不可估量的后果。我們采用了類比估算的方法，對(duì)比該院原有的“信息系統(tǒng)”和本公司自己的成功案例，大致得到各個(gè)功能子模塊的所需費(fèi)用。結(jié)合目前的設(shè)備采購、場(chǎng)地租用、人員費(fèi)用的市場(chǎng)價(jià)格，采用費(fèi)率估算工具，自下而上估算，對(duì)大致費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整，即可得到各個(gè)功能模塊的估算費(fèi)用。

以人員成本為例，目前高級(jí)工程師公司方面成本，大約在2.5萬/人月，測(cè)試員大約在1萬/人月，以此費(fèi)率為基礎(chǔ)，項(xiàng)目上線時(shí)每病區(qū)2工程師在場(chǎng)，就可以得到每個(gè)工作包的估算成本了。由于項(xiàng)目復(fù)雜，范圍大，在本項(xiàng)目里，WBS分解需逐步分解明細(xì)，這里我們?yōu)榱吮阌陂g接管理，采用了控制賬戶的方法，將范圍、成本和進(jìn)度進(jìn)行統(tǒng)一考慮。根據(jù)公司的管理規(guī)定，每個(gè)項(xiàng)目組均有一個(gè)唯一編號(hào)，在范圍定義之后，參考WBS分解，對(duì)每個(gè)功能子模塊也進(jìn)行了編號(hào)管理。這樣按照項(xiàng)目組編號(hào)和子模塊編號(hào)組合，就形成了該子模塊的唯一的賬目編碼，而該編碼就可作為控制賬戶標(biāo)識(shí)，以便后續(xù)階段的識(shí)別和管理。在本項(xiàng)目里，我們根據(jù)成本合計(jì)，考慮風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，質(zhì)量管理成本就可以得到項(xiàng)目的成本估算。以本項(xiàng)目為例，軟件方面，是在公司技術(shù)部的基礎(chǔ)版本上開發(fā)的，這些成本也必須攤?cè)腠?xiàng)目成本，加上現(xiàn)場(chǎng)開發(fā)成本和實(shí)施成本，估算成本大約在390萬，其中軟件成本280萬，實(shí)施成本110萬，正負(fù)在5%以內(nèi)。

二、成本預(yù)算

成本預(yù)算是進(jìn)行項(xiàng)目成本控制的基礎(chǔ)，就是將項(xiàng)目成本估算分配到項(xiàng)目的各具體工作上，以確定各個(gè)工作和活動(dòng)的成本定額，制定項(xiàng)目成本控制的標(biāo)準(zhǔn)。通俗的講，預(yù)算就是事前確定好明天花多少錢？哪里花錢？誰來花錢？怎么花錢？誰來控制花錢？因?yàn)槭前从?jì)劃來花錢，自然就不會(huì)亂花錢、花冤枉錢。為什么說按事前的計(jì)劃花錢就不會(huì)花冤枉錢呢？因?yàn)橛?jì)劃通常是事前經(jīng)過在各部門的共同參與下，反復(fù)討論協(xié)商出來的。本項(xiàng)目的成本比較高，因此成本的周期性變化是很難被接受的，按照支出的合理化原則，可以平緩的控制成本投入，使得項(xiàng)目的資金支付處于一種較為平滑的狀態(tài)。比如各子系統(tǒng)的上線時(shí)間，我們按照HIS優(yōu)先，PACS，RIS，LIS其次，三者可并行，EMR最后的順序。在子項(xiàng)目實(shí)施的過程中，采用幾個(gè)病區(qū)或醫(yī)技科室優(yōu)先試點(diǎn)，逐層次的全院鋪開的過程。這樣就保證了進(jìn)度和成本兩方面的穩(wěn)定，否則同時(shí)展開，100人也不夠，瞬時(shí)成本是不可估量的。

在實(shí)際的預(yù)算過程中，我們采用逐步分?jǐn)偟交顒?dòng)，再對(duì)應(yīng)活動(dòng)的預(yù)算支出時(shí)間，最終形成項(xiàng)目時(shí)間所對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目預(yù)算累計(jì)支出，進(jìn)而形成了項(xiàng)目成本基準(zhǔn)。根據(jù)分?jǐn)偟某杀?，再將所有工作包的所有成本進(jìn)行匯總，就得到了項(xiàng)目的成本預(yù)算。本項(xiàng)目里，合計(jì)加上5%的管理儲(chǔ)備就得到了項(xiàng)目的成本預(yù)算。

三、成本控制

成本控制是一個(gè)參照成本計(jì)劃，對(duì)比各種實(shí)際成本和計(jì)劃成本偏差，檢查，引導(dǎo)和糾正的管理過程。在這里我們關(guān)注了績(jī)效的衡量、審核，偏差處理，和成本控制過程與進(jìn)度之間有密切的聯(lián)系。特別介紹了筆者經(jīng)常在實(shí)際管理中使用的基于標(biāo)桿的成本控制方法。

成本控制和進(jìn)度之間的關(guān)系。成本是根據(jù)進(jìn)度中的資源消耗而來，因此成本和進(jìn)度密不可分。以工期拖延為例，正常情況下每一個(gè)人員，多在外一天就會(huì)有300元以上的成本，包括住宿，伙食，人員工資等，這些屬于項(xiàng)目的可變成本。在本次大項(xiàng)目施工中，由于聯(lián)系了院方，協(xié)調(diào)解決食宿問題，日均人員成本會(huì)低一些。但是多個(gè)項(xiàng)目組同時(shí)在現(xiàn)場(chǎng)，人員較多，如果產(chǎn)生嚴(yán)重的進(jìn)度偏移，也會(huì)對(duì)成本造成巨大影響。CPI從0.98到1.02

基于標(biāo)桿的目標(biāo)成本控制方法。所謂標(biāo)桿，就是樣板，就是別人在某些方面做得比自己好，所以要以別人為楷模來做，達(dá)到甚至超過那樣的效果。這里的別人，可以是別的做的好的人，也可以是自己曾經(jīng)達(dá)到過的最好標(biāo)準(zhǔn)，或者公司的某項(xiàng)記錄。以別人為例，某高工，為了加快進(jìn)度，采用了代碼生成器，這樣寫出來的代碼，結(jié)構(gòu)清晰，可讀性好，且錯(cuò)誤率低，3天的工作，只需要2天就完成了，提高績(jī)效，就直接等于節(jié)約了成本。其他同事就可以以他的績(jī)效為標(biāo)桿，采用他的方法，提高效率，降低成本。

績(jī)效衡量和績(jī)效審核。公司使用ace teamwork作為項(xiàng)目管理軟件，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行管理，可以有效的進(jìn)行績(jī)效和成本、工時(shí)的計(jì)算。我們采用了績(jī)效測(cè)量技術(shù)，根據(jù)填報(bào)的績(jī)效信息，使用項(xiàng)目管理軟件，我們可以很輕松的得到項(xiàng)目的掙值分析數(shù)據(jù)，包括EV、PV，參考從財(cái)務(wù)處得到的數(shù)據(jù)得出AC，進(jìn)而得到CPI、SPI，我們每周做一次子項(xiàng)目的績(jī)效測(cè)量，每月進(jìn)行一次項(xiàng)目的整體績(jī)效測(cè)量。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施過程的績(jī)效測(cè)量，當(dāng)與預(yù)算出現(xiàn)3%以內(nèi)的偏差時(shí)，在項(xiàng)目組內(nèi)決定，出現(xiàn)3%以上的偏差時(shí)，報(bào)公司決定。

偏差處理。偏差當(dāng)出現(xiàn)偏差時(shí)，我們首先讓項(xiàng)目經(jīng)理分析成本偏差產(chǎn)生的原因，有時(shí)候可能來源于某幾個(gè)主要干系人難以溝通，需求難以獲取，有時(shí)候可能來源于某些技術(shù)細(xì)節(jié)的要求被提高，比如從直接讀取數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)，改為醫(yī)療專用的HL7標(biāo)準(zhǔn)，這樣安全性、規(guī)范性無疑是提高了，但成本也隨之增加。當(dāng)確定因偏差需變更時(shí)，我們按照項(xiàng)目的統(tǒng)一變更流程，進(jìn)行項(xiàng)目變更，修改項(xiàng)目的各項(xiàng)基準(zhǔn)，并跟蹤確認(rèn)變更正確性。

總結(jié)

本項(xiàng)目總體沒有出現(xiàn)大的誤差，僅在同某“移動(dòng)查房項(xiàng)目”公司的對(duì)接過程中，為了實(shí)現(xiàn)新的標(biāo)準(zhǔn)接口，略超出了預(yù)算，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)后，由公司領(lǐng)導(dǎo)與院方及另一家公司領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商確認(rèn)變更方案，按照變更流程進(jìn)行了變更。

成本控制是項(xiàng)目盈利與否的關(guān)鍵，以盡可能低的成本，高質(zhì)量的完成用戶的需求是對(duì)每一個(gè)項(xiàng)目經(jīng)理管理水平的最大考驗(yàn)，某種程度上關(guān)系著公司戰(zhàn)略層對(duì)于項(xiàng)目成敗的評(píng)價(jià)。在整個(gè)成本管理過程中，我們充分利用了ace teamwork項(xiàng)目管理軟件，靈活采用類比估算、參數(shù)估算、成本分?jǐn)?、成本匯總，掙值分析等方法，將成本管理和進(jìn)度管理，風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)合看待，取得了較好的成果。在今后的管理過程中，我會(huì)更好的履行項(xiàng)目經(jīng)理的責(zé)任，把握好成本的標(biāo)準(zhǔn)，做到公司放心，客戶滿意。